案例：張先生，國有IT公司中層干部，年薪14萬，并持有公司股份市值10萬元；張?zhí)?，國企員工，年薪4萬，寶寶10個(gè)月。一家人現(xiàn)住80平米，88萬元的福利房，2008年上半年需向單位再繳納4萬元，以辦理過戶。夫妻二人另有50平米，65萬元的學(xué)區(qū)房，公積金按揭10年，每月還款2800元，現(xiàn)兩人公積金帳戶分別余額2800元和2000元。為投資寶寶的教育金費(fèi)，該學(xué)區(qū)房現(xiàn)以1500元/月出租。2007年張先生20萬元購買新車，每年用于汽車的支出是2萬元。夫妻二人另有積蓄4萬元，5000元/年的平安萬能險(xiǎn)及117元的平安附加險(xiǎn)。

　　家庭年收支表

　　收入金額(元)支出金額(元)

　　工資收入180000房屋貸款33600

　　房租收入18000生活開銷72000

　　保險(xiǎn)支出5117

　　汽車支出20000

　　收入合計(jì)198000支出合計(jì)130717

　　結(jié)余67283

　　家庭資產(chǎn)負(fù)債表

　　資產(chǎn)金額(元)負(fù)債金額(元)

　　現(xiàn)金及活存40000房屋貸款(余額)21600

　　房地產(chǎn)(自用)880000

　　房地產(chǎn)(投資)650000

　　保險(xiǎn)投資5000

　　汽車200000

　　公司股份100000

　　公積金4800

　　資產(chǎn)總計(jì)1879800負(fù)債總計(jì)21600

　　資產(chǎn)凈值1663800

　　理財(cái)目標(biāo)：1.2008年要交4萬元左右的購房款；2. 進(jìn)行合理的保險(xiǎn)規(guī)劃；3. 孩子教育及老人養(yǎng)老。

　　財(cái)務(wù)分析：張先生一家作為典型的上升階段的三口之家，財(cái)務(wù)狀況較穩(wěn)健，但金融資產(chǎn)較少，投資與凈資產(chǎn)比率較低。家庭保障不足，存在潛在風(fēng)險(xiǎn)。對未來可能增加的支出估計(jì)不足。這將會給整個(gè)家庭的財(cái)務(wù)狀況帶來隱患。

　　理財(cái)建議：

　　1. 預(yù)留3萬元作為緊急預(yù)備金，其中1萬元活期形式存放，另外2萬元可以購買貨幣市場基金。另外可申請一張信用卡，最長有50天的免息期，可作周轉(zhuǎn)之用。

　　2. 離交福利房款的日子大概還有近半年之久，可以把活期中的1萬購買優(yōu)質(zhì)配置型基金，并且從現(xiàn)在開始把月結(jié)余5000元以定期定額的方式購買同樣的基金。市近期雖在調(diào)整，中長線趨勢未變，據(jù)過去的數(shù)據(jù)表明近年年收益率可達(dá)到 10%。

　　3. 現(xiàn)在張先生家買的萬能險(xiǎn)比較靈活，但作為保障則費(fèi)用相對太高，作為投資則收益率較低，建議將5000元/年全部投到投資帳戶中去，可另外購買保險(xiǎn)進(jìn)行保障。

　　4. 由于張先生想讓小孩受到好點(diǎn)的教育。按照目前大學(xué)生活4年需要人民幣15萬元/人計(jì)算，假設(shè)通貨膨脹率為5%年，那么小孩18歲上大學(xué)時(shí)需要準(zhǔn)備35萬元左右的資金。在2008年付完購房款后將每月結(jié)余700元采用定期定額投資的方式購買一些優(yōu)質(zhì)配置型基金，進(jìn)行長期投資，保持年平均收益為10%，積少成多，并且現(xiàn)在購買的萬能險(xiǎn)收益到時(shí)也可作為補(bǔ)充，這樣完全可以把孩子的學(xué)費(fèi)準(zhǔn)備妥當(dāng)。

　　5. 此家庭在父母贍養(yǎng)方面并未做具體闡述，估計(jì)雙方父母或已退休或?qū)⒁诵?。隨著年齡的增大，父母的健康狀況在逐步下降。從目前本市的退休職工的平均收入來看，難以應(yīng)付健康所帶來的經(jīng)濟(jì)壓力。作為子女，對老人的贍養(yǎng)義務(wù)是不可推卸的。所以未來對于父母的贍養(yǎng)責(zé)任也將逐步增大。建議從2008年付完購房款后每月定期定額1300元投資購買配置型基金, 進(jìn)行長期投資，保持年平均收益為10%，這樣5年后市值將達(dá)到10萬元之多，以備不時(shí)之需。